“十二五”发展规划纲要指出，大力发展中小企业，增加中小企业贷款的规模和比例。近年来，工商银行认真贯彻落实党中央、国务院要求，不断加大对中小企业、特别是对小企业的金融支持力度。到去年末，工商银行中小企业贷款余额达3万亿元，约占全部贷款余额的一半。五年来，对中小企业贷款的年均增幅超过27%，远高于同期贷款的平均增速。其中，对小企业及个体工商户贷款增幅更高。特别是在去年工商银行全部贷款的增幅只有16.9%的情况下，工商银行对小企业和个体工商户贷款净增2000亿元，增幅近45%，信贷结构有了重要调整。同时，中小企业贷款不良率仅为1.35%；小企业贷款不良率仅为0.82%，小企业贷款质量优于公司贷款整体水平。
过去我们银行把信贷工作的注意力主要放在服务大企业、大项目上，当然不能简单地认为这种做法是不对的，但认真分析起来这种信贷结构的形成与我们思想认识不够全面、管理方法不够精细有一定关系。我们总习惯地认为大企业、大项目风险小，而中小企业管理中存在着这样那样的问题，因而对发展中小企业信贷一直存有一些顾虑。这导致了银行信贷结构中贷大、贷长、贷集中的倾向日趋明显。而在分析这种倾向有可能带来的问题时，我们又往往简单地只是说这种贷大、贷长、贷集中的状况会增加银行的系统性风险。但由于这些年来大企业经营状况事实上在不断改善，大型项目开工建设也较为顺利，并未出现严重的现金流中断现象。因而这种对未来可能出现所谓系统性风险的研判，有时还不足以使我们下大决心改变习惯的做法，主动地去调整信贷结构。
这两年来我们对国际金融危机发生后的一些新情况新问题，包括金融监管规则的改革内容进行了认真的思考和研究，我们的认识有了较大的变化。我们意识到即使不论这些大企业、大项目日后的经营情况如何，也不论大企业、大项目融资渠道相对较多，今后通过资本市场获取融资的能力将越来越强，就从适应新的金融监管规则来看，我们的信贷结构也必须要改变了，必须自觉地加大对中小企业，尤其是小企业的投放份额。因为，金融监管改革的一项重要内容，就是对银行资本充足率提出了更高的监管标准。而按照新的巴塞尔资本协议监管规定，每笔贷款所占用的监管资本是由五个因素来决定的，除了贷款金额的大小外，主要取决于贷款违约率、违约损失率、贷款期限，以及与宏观经济的关联度。
大企业、大项目贷款与小企业贷款相比，固然违约率比较低，但由于大企业、大项目贷款中采用信用放款方式的占较大比例(例如我行大企业、大项目贷款中，信用贷款比例为54%)，按新的监管规则的规定，认为这些贷款风险缓释能力低，一旦违约后损失率较大。
加上大企业贷款期限一般较长、与国民经济关联度又比较高，因此按新的监管规则测算时，同样大小金额的贷款，大企业贷款的资本占用最高，对银行资本充足率的影响最大。
以工商银行为例，综合算下来，我们大企业贷款资本占用约为6.7%；中型企业次之，约为6.57%；小企业最低，只有2.44%，尚不足大企业的二分之一。这使我们对支持中小企业发展这个问题有了新的体会和认识。银行支持中小企业发展，不仅仅是落实国家有关要求和号召的问题，还是一种社会责任。中小企业尤其是小企业发展得如何，不仅仅事关民生和就业，也关系到银行自身的可持续发展。
这两年来我们自觉地把落实国家支持中小企业发展的要求与工商银行自身的经营转型、结构调整结合起来，加大了对中小企业的金融支持力度，并逐步探索出一些行之有效的机制和办法。比如说，在组织机构上，两年来，我们在全行范围内设立了1200多家小企业专营机构，基本覆盖了我国小企业发展较为集中的地区，形成了小企业专业化经营体系。在人员队伍上，我们建立了一支专门服务于小企业的专职化从业队伍，目前经总分行考评合格的小企业金融业务人员已超过3.5万人。在政策制度上，我们建立了一整套独立的、适应小企业经营特点的信贷评级授信制度，并形成了规范化、标准化操作流程。在产品创新上，从初期的短期周转贷款一个品种发展到包括中期周转贷款、循环贷款、贸易融资、经营型物业贷款、标准厂房按揭贷款等在内的较为丰富的融资产品体系。去年我们创新推出了“网络循环贷款”业务，小企业可通过网上渠道实现自助申请、提款和还款，较好地适应了小企业资金需求“短、频、急”的特色，这个产品推出一年就发展了1.6万户小企业客户，办理贷款金额860亿元。对长期以来一直存在的所谓小企业“担保难”的问题，我们也有了新的认识和相应的解决措施。我们依托真实交易背景，大力发展贸易融资业务，同时也积极创新运用企业联保、组合担保等形式，为企业量身定做融资方案，受到小企业的普遍欢迎。目前我行小企业贷款的抵押率、担保率明显高于大型企业的贷款。
近期，工商银行按照十七届五中全会和中央经济工作会议的部署，系统研究谋划了今年及未来一个时期全行转型发展目标和工作措施，其中对支持中小企业发展作了全面规划，力争今后三年内每年新增中型客户6600户以上，每年新增小企业客户1.6万户以上，3年内使小企业贷款客户突破10万户。总理在政府工作报告中指出，要引导商业银行加大对重点领域和薄弱环节的信贷支持。总之，下一步我们要在继续加强对大企业、大项目，尤其是在加强对大型央企金融服务的同时，切实做好对小企业的服务工作，支持和帮助更多的小企业更好更快的发展。
同时，我们也希望有关部门进一步加快建立完善中小企业征信体系。目前人民银行征信系统已经汇集了企业及自然人的贷款违约信息，建议政府有关部门能否进一步考虑将中小企业工商注册及年检信息、海关及税务信息、诉讼及判决信息等纳入征信体系。(杨凯生)
