保险可避税避债 买天价保单可留巨额“遗产”

　　年缴保费50万保身故，最高风险保额2000万元

　　保险可避税避债，已成个人财产保全重要途径

　　年缴保费50.7万元，60岁前身故可获得2000万赔偿。近日，市民李先生给自己购买了一份保身故的天价保单，为家人留下了一笔巨额“遗产”。

　　李先生经商多年，尽管个人资产上千万，仍缺少安全感。由于女儿马上准备出国留学，需要大笔资金，加上生意场上变幻无常，李迫切希望给家人提供一份保障。在太平人寿湖北分公司代理人的推荐下，李先生选择了该公司一款保身故的分红险。从43岁起缴费至60岁，年缴保费50.7万元，身故后可获1000万元赔偿及产品分红；若被保人60岁前身故，则可获得2000万元赔偿及分红，保险随即终止，无需交纳剩余保费。

　　“和普通保单不同，保额上千万的天价保单通常需要客户进行面谈、体检，并提供财务资料。”太平人寿湖北分公司相关核保人士称，天价保单(意外险除外)虽然带来了高保费，但也意味着高风险，一旦被保人出险，保险公司将面临巨额赔偿，因此核保时相当谨慎。此外，德国慕尼黑再保险公司还对此保单进行再保险，分担了部分风险。对于客户来说，购买这份保险相当于给家人留下了一笔巨额“遗产”，一旦被保人身故，家人可获得一笔不菲的赔偿及分红。

　　天价保单

　　成富人避税避债重要途径

　　记者从生命人寿湖北分公司、信诚人寿湖北分公司等本地保险公司了解到，近年来，公司承保的年缴保费超10万、保额上百万的天价保单明显增加，其中以保障型保险居多。

　　“购买天价保单的多是生意人，目的主要是避税和避债。”信诚人寿湖北分公司副总经理汪葆华称，根据《合同法》规定，人寿保险不属于债务追偿范围，账户资金不受债务纠纷困扰。债权人不能拿债务人的保险来抵债；而投保人购买保险的资金也不用纳税，是种合理避税的手段。

　　湖北山河律师事务所律师向东则称，虽然我国目前尚未开始征收遗产税，但从国外经验来看，保险金不在遗产税征收之列。通过购买保险为家人留“遗产”，也可能规避遗产税的征收。

　　保险公司：

　　天价保单

　　想说爱你不容易

　　对于保险公司来说，天价保单可谓又爱又怕。

　　“不少有钱人愿意出高保费买高额保单，但承保时常常被要求增加保费甚至拒保。”本地一保险公司核保人士称，很多天价保险一单的保费相当于几十上百张普通保单，保险公司自然青睐有加，但由于很多富人投保需求并非投资，而是通过保险确保自己的“身价”，一张高额保单出现赔付，往往会“吃掉”很多普通保单产生的利润，因此，保险公司和再保险机构在核保时就会相当谨慎。 李彦 刘诚